我國上市公司季盈餘時間數列特性之研究
無論是投資人和債權人之投資與授信決策或企業內部之規劃與控制，在其決策模式中 ，會計盈餘常是一項重要因素。因此，檢查盈餘的時間數列特性不僅可瞭解盈餘產生 過程的統計特性，並且可據以預測未來的盈餘，本論文之目的即在研究我國上市公司 季盈餘時間數列特性，建立其時間數列模式。資料來源是利用台灣證券六易所上市公 司財務資料簡報，搜集整理民國六十五年第三季至民國七十七年第三季計４１家上市 公司之４９期季盈餘資料作為研究分析對象。利用BOX和JENKINS二人之時間數列分析 ，即所謂自我迴歸整合移動平均模式，替我國上市公司季盈餘建立時間數列模式。由 於資料搜集之限制，無法進一步作預測比較分析。有關BOX-J...
| Main Authors: | , |
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| Language: | 中文 |
| Published: |
國立政治大學
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| Subjects: | |
| Online Access: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/cgi-bin/cdrfb3/gsweb.cgi?o=dstdcdr&i=sid=%22B2002005760%22. |