銀行授信資產決策因子分析兼論內外部信用評等之一致與不一致

• Main Author: 王鴻垣
• Language: 中文
• Published: 國立政治大學
• Subjects: 授信風險
• Online Access: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/cgi-bin/cdrfb3/gsweb.cgi?o=dstdcdr&i=sid=%22G0090932209%22.

影響銀行授信資產決策因子，實難以制式之模型一言以蔽之，牽涉到經濟景氣循環，銀行之逾放情形，授信政策，經營階層之穩定度，很多因素是無法量化，本文試圖以某銀行之銀行資產決策過程中歸納出決策之主要因子為何，進一步就其與信用評等之相關性作一分析。信用評等與銀行決策授信案件之准駁，依一般常理是判斷是相關的，事實是否如此，或信用評等之模式，是否確如業者所需，均有待研究與分析。 本研究主要以某銀行200個授信戶為研究對象，分析其對授信資產准駁之決策因子，並就同意承作與婉拒分類之因子共22項，就實務面考量之因素，與較制式之信用評等方式作一比較，以及就外部與內部信用評等方式有何差異，作一探討及分析。 在分析決策因子後，了解通常信用評等在一般水準之客戶如6級反而被婉拒之機率較大，主要因為六級企業之風險尚可接受，但在承作期限、利率條件上，與銀行之認知有差距，故承作該等級之客戶，如何加強與客戶之溝通，避免銀行浪費冗長之時間資源提案，而於審查時招致婉拒，似可作為從業人員之參考，而如何將資產中不同信用評等企業作妥適之配置，銀行之風險與收益達到作最佳之狀態。 銀行內部評等與TCRI之相關性，經分析相關係約0.6，部份須主觀之判斷現象，無法以固定之模型解釋， 若可利用TCRI客觀之統計模型，又可兼顧產業之特性，授信產品之特性，如不同之期限及性質、週轉金與中長期計畫性融資，加入不同之變數，另產業之未來前景，負責人、技術團隊過去之紀錄，擔保品之擔保性，可再增加部分變數，影響企業之授信品質因素實在不勝枚舉，本文僅就內外部不同信用評等之差異作一分析，如何積極建立可行實用之評等模型，還待業界及學界繼續研究努力。