考量不確定因素下之退休基金評價：廣義隨機模型的建構
本研究以確定給付型退休基金為對象，建構廣義隨機評價模型，以衡量不確定情況下退休基金之財務風險。希望藉著模型建構的過程，適切地描述基金評價過程中所應考量的各項要素。 為了強調基金評價時同時考量內外部精算假設的重要性，本研究將模型分為存活函數、經濟函數和給付函數三部份討論；存活函數利用離散時間非同質性半馬可夫過程（Discrete Time Non-Homogeneous semi-Markov Process）描述成員狀態轉移的機率，把成員工作年資、年齡和及狀態納入評價過程，有別於傳統僅以年齡為假設基礎之精算方法；經濟函數則以隨機過程表達外部環境的不確定性，結合上述假設資訊預估未來給付後，成為半...
| Main Authors: | , |
|---|---|
| Language: | 中文 |
| Published: |
國立政治大學
|
| Subjects: | |
| Online Access: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/cgi-bin/cdrfb3/gsweb.cgi?o=dstdcdr&i=sid=%22A2002002020%22. |