Fiscal Institutions and the Size and Inter-Regional Distribution of Public Redistribution (Instituciones Fiscales y el Tamaño y Distribución Inter-Regional de la Redistribución Pública)

• Main Authors: Raul A. Ponce-Rodriguez, Juan Medina-Guirado
• Format: Article
• Language: English
• Published: Universidad Autónoma de Nuevo León, Facultad de Economía 2018-04-01
• Series: Ensayos Revista de Economía
• Subjects: Redistribution; Inter-regional externalities; Federalism; Structure and scope of government
• Online Access: http://ensayos.uanl.mx/index.php/ensayos/article/view/120

Abstract Fiscal institutions, which are responsible for the delegation of tax and spending powers among different tiers of governments, are important determinants of the size and efficiency of public redistribution. In this paper we develop a comparative analysis of the impact of fiscal decentralization vis-à-vis tax revenue sharing on the government’s effort to redistribute income. The main findings are: first, the size of the national budget for public redistribution is the same under fiscal decentralization and tax revenue sharing. Second, different fiscal institutions lead to different regional distributions of public transfers. Third, when choosing between decentralization and tax revenue sharing, there is a tradeoff between the efficiency and the regional effort of the government to redistribute income. Resumen Las instituciones fiscales, que determinan la responsabilidad del diseño de impuestos y gasto entre los diferentes niveles de gobierno, son importantes determinantes del tamaño y eficiencia de la redistribución pública. En este artículo, se desarrolla un análisis comparativo del impacto en el esfuerzo del gobierno en redistribuir el ingreso, entre la descentralización fiscal en y una política de compartir el ingreso fiscal. Los principales resultados son: primero, el tamaño del presupuesto en redistribución es el mismo para una economía con descentralización o en la que se comparte el ingreso fiscal. Segundo, las instituciones fiscales implican una asignación diferente en la distribución regional de transferencias públicas. Tercero, al escoger entre descentralización y el compartir el ingreso fiscal, existe un intercambio entre la eficiencia y la distribución regional de las transferencias públicas.